2 Parcial Clase 2. Funciones Financieras

Las funciones financieras de Excel permiten organizar más fácilmente el cálculo, administración y análisis de las finanzas tanto personales como para negocios.

Las funciones financieras también ayudan en la contabilidad de pequeñas empresas y grandes. Las funciones financieras de Excel se pueden utilizar para determinar los cambios en la moneda durante el análisis de  inversiones o préstamos.

Las principales funciones financieras comúnmente utilizadas en Excel son: VF, PAGO, VA, TASA, NPER

VF (función VF)

Descripción

Devuelve el valor futuro de una inversión basándose en pagos periódicos constantes y en una tasa de interés constante.

Sintaxis

VF(tasa,núm_per,pago,[va],[tipo])

Para obtener una descripción más completa de los argumentos de VF y más información acerca de las funciones para anualidades, consulte VA.

La sintaxis de la función VF tiene los siguientes argumento:

• Tasa    Obligatorio. Es la tasa de interés por período.
• Núm_per    Obligatorio. Es el número total de períodos de pago en una anualidad.
• Pago    Obligatorio. Es el pago que se efectúa cada período y que no puede cambiar durante la vigencia de la anualidad. Generalmente, el argumento pago incluye el capital y el interés pero ningún otro arancel o impuesto. Si omite el argumento pago, deberá incluir el argumento va.
• Va    Opcional. El valor actual o el importe total de una serie de pagos futuros. Si omite el argumento va, se considerará 0 (cero) y se deberá incluir el argumento pago.
• Tipo    Opcional. Es el número 0 o 1; indica cuándo vencen los pagos. Si omite tipo, se considera que es 0.

Defina tipo como	Si los pagos vencen
0	Al final del período
1	Al inicio del período

Observaciones

• Mantenga uniformidad en el uso de las unidades con las que especifica los argumentos tasa y núm_per. Si realiza pagos mensuales de un préstamo de cuatro años, con un interés anual del 12 por ciento, use 12%/12 para tasa y 4*12 para núm_per. Si realiza pagos anuales del mismo préstamo, use 12% para tasa y 4 para núm_per.
• En todos los argumentos, el efectivo que paga, por ejemplo depósitos en cuentas de ahorros, se representa con números negativos; el efectivo que recibe, por ejemplo cheques de dividendos, se representa con números positivos.

Ejemplos

El libro de abajo muestra ejemplos de esta función. Inspecciónelos, cambie las fórmulas existentes o especifique sus propias fórmulas para saber cómo funciona la función.

Copie los datos de ejemplo en la tabla siguiente y cópielos en la celda A1 de una nueva hoja de cálculo de Excel. Para que las fórmulas muestren resultados, selecciónelas, presione F2 y después presione Entrar. Si lo necesita, puede ajustar los anchos de columna para ver todos los datos.

Datos	Descripción
0,06	Tasa de interés anual
10	Número de pagos
-200	Importe del pago
-500	Valor actual
1	El pago vence al principio del período (0 indica que el pago vence al final del período)
Fórmula	Descripción	Resultado
=VF(A2/12;A3;A4;A5;A6)	Valor futuro de una inversión usando los términos en A2:A5.	2.581,40 $

Para trabajar más en profundidad con los datos de ejemplo en Excel, descargue el libro incrustado en el equipo y ábralo en Excel.

Video Tutorial Funcion VF

Función TASA

Devuelve la tasa de interés por período de una anualidad. TASA se calcula por iteración y puede tiene cero o más soluciones. Si los resultados sucesivos de TASA no convergen a 0,0000001 después de 20 iteraciones, TASAdevuelve el valor de error #¡NUM!.

Sintaxis

TASA (nper, pago,va, vf, tipo, estimar )

Argumento	Descripción	Comentarios
nper	El número total de períodos de pago en una anualidad. Por ejemplo, si obtiene un préstamo para comprar un coche de cuatro años y realiza los pagos mensuales, el préstamo tendrá 4*12 (o 48) períodos. Debe escribir en la fórmula 48 como nper	Compruebe que es coherente con las unidades que usa para especificarestimar y nper. Si realiza pagos mensuales para un préstamos de cuatro años al 12 por ciento de interés anual, use 12%/12 para estimar y 4*12 para nper. Si realiza pagos anuales para el mismo préstamo, use 12% paraestimar y 4 para nper.
pago	El pago realizado cada período; no puede cambiar durante la anualidad. Normalmente, pago contiene la cuota o impuesto principal y de interés, pero no contiene ninguna otra cuota o impuesto. Por ejemplo, un préstamo de cuatro años para comprar un coche de 10.000 $ al 12 por ciento representa unos pagos mensuales de 263,33 $. Debe escribir en la fórmula -263,33 como pago.	Si se omite pago, debe incluir el argumento vf.
va	El valor actual: la cantidad total de una serie de pagos futuros.	Ninguno.
vf	El valor futuro o saldo en efectivo que desea tener después de efectuar el último pago. Por ejemplo, si desea ahorrar 50.000 $ para un proyecto determinado en 18 años, el valor futuro es 50.000 $. Podría entonces realizar una estimación conservadora a una tasa de interés y determinar cuánto debe ahorrar cada mes.	Si se omite vf, se supone que es 0 (por ejemplo, el valor futuro de un préstamo es 0).
tipo	El número 0 (cero) o 1, e indica cuando vencen los pagos.	0 (cero) = al final del período 1 = al principio del período
estimar	Su estimación de la tasa.	Si omite estimar, se supone que será 10%. Si TASA no converge, pruebe distintos valores para estimar. TASAnormalmente converge si estimar está entre 0 y 1. Compruebe que es coherente con las unidades que usa para especificarestimar y nper. Si realiza pagos mensuales para un préstamos de cuatro años al 12 por ciento de interés anual, use 12%/12 para estimar y 4*12 para nper. Si realiza pagos anuales para el mismo préstamo, use 12% paraestimar y 4 para nper.

Comentarios generales

Una anualidad es una serie de pagos constantes abonados en el transcurso de determinado período de tiempo. Por ejemplo, un préstamo para comprar un coche o una hipoteca es una anualidad. En las funciones de anualidad, el dinero que se desembolsa, como un depósito en una cuenta de ahorros, se representa por un número negativo, mientras que el dinero que se recibe, como un cheque de dividendos, se representa por un número positivo. Por ejemplo, un depósito en un banco de 1.000 € se representaría con el argumento -1000 si es el depositante y se representaría con el argumento 1000 si es el banco.

Video Tutorial Funcion TASA

Función NPER

Devuelve el número de períodos de una inversión basándose en los pagos periódicos constantes y en la tasa de interés constante.

Sintaxis

NPER(tasa,pago,va,vf,tipo)

Para obtener una descripción más completa de los argumentos de NPER y más información acerca de las funciones de anualidades, vea VA.

Tasa    es la tasa de interés por período.

Pago    es el pago efectuado en cada período; debe permanecer constante durante la anualidad. Por lo general, el argumento pago incluye el capital y el interés, pero no incluye ningún otro arancel o impuesto.

Va    es el valor actual o la suma total de una serie de futuros pagos.

Vf    es el valor futuro o un saldo en efectivo que se desea lograr después de efectuar el último pago. Si el argumento vf se omite, se supone que el valor es 0 (por ejemplo, el valor futuro de un préstamo es 0).

Tipo    es el número 0 ó 1 e indica cuándo vencen los pagos.

El valor de tipo debe ser	Si los pagos vencen
0 u omitido	Al final del período
1	Al inicio del período

Ejemplos

Tasa	Pago	PV	VF	Tipo	Fórmula	Descripción (resultado)
12%	-100	-1000	10000	1	=NPER([Tasa]/12; [Pago]; [PV]; [VF]; 1)	Períodos de la inversión con los argumentos especificados (60)
12%	-100	-1000	10000	1	=NPER([Tasa]/12; [Pago]; [PV]; [VF])	Períodos de la inversión con los argumentos especificados, pero aquí los pagos se efectúan al inicio del período (60)
12%	-100	-1000	10000	1	=NPER([Tasa]/12; [Pago]; [PV])	Períodos de la inversión con los argumentos especificados, pero con un valor futuro de 0 (-9,578)

Video Tutorial Funcion NPER

Se recomcienda Revisar las demas funciones financieras:

https://support.office.com/es-es/article/Funciones-financieras-referencia-5658d81e-6035-4f24-89c1-fbf124c2b1d8